Нотариальная политика

Гонорар нотариуса - это гонорар, установленный Декретом от 15 декабря 1950 года "О гонорарах биржевых маклеров, биржевых агентов и коммерческих брокеров". При слиянии двух органов нотариальные тарифы были соблюдены и объединены с тарифами нотариусов.

Нотариусы обязаны неукоснительно придерживаться законодательно утвержденного тарифа при исполнении своих обязанностей. Этот закон также распространяется на разрешенные снижения платы (или скидки).

Коммерческая политика не требует единства действий. Это означает, что договаривающиеся стороны могут подписать один и тот же документ в разное время, и даже могут подписать один и тот же документ в разных нотариальных конторах (так называемое частичное вмешательство) с помощью системы split-policy. Однако обе стороны всегда должны подписывать договор в присутствии нотариуса, который зачитывает и разъясняет содержание и проясняет любые сомнения сторон.

Система раздельного полиса, которая требует вмешательства двух разных нотариусов, влечет за собой более высокие финансовые затраты. Чтобы избежать этих дополнительных нотариальных расходов, связанных с вмешательством двух нотариусов в один и тот же документ, DGRN (Главное управление по делам реестра и нотариата) установило, что нотариус, который собирает подпись клиента (т.е. физического лица или компании), должен взимать плату за свое вмешательство. Нотариус, который вмешивается в подпись банка, должен ограничиться взиманием минимальной платы, предусмотренной законом для документов без суммы (30,05 евро).

Эта информация содержится в консультации, проведенной в Главном управлении регистрации и нотариата, файл номер 208-12N, от 8 октября две тысячи четырнадцатого года.

• Фиксированная процентная ставка, постоянная в течение всего срока действия выбранного договора финансирования (например, займа, кредита, дисконта, факторинга и т.д.).
• Переменные проценты, определяемые базовой процентной ставкой плюс спред. Базовая ставка, обычно используемая финансовыми учреждениями, - это EURIBOR (европейская межбанковская ставка предложения).

• Предварительные расходы: финансовое учреждение обычно взимает плату за организацию и плату за обучение в начале финансирования.
• Расходы на формализацию: расходы, возникающие в результате вмешательства нотариуса (мы подробно объясняем, как они рассчитываются, в разделе FAQ).
• Периодические расходы: процент вознаграждения, согласованный в пользу учреждения за финансирование нас.
• Расходы на изменение условий: финансовое учреждение обычно взимает плату в случае изменения или пересмотра условий. Любое изменение также должно быть оформлено у нотариуса и облагается соответствующей пошлиной.
• Окончательные расходы: любые сборы за досрочное погашение или аннулирование.

При привлечении внешнего финансирования необходимо учитывать все эти расходы, поскольку все они согласовываются и фиксируются в письменном виде в выбранном договоре финансирования, который заверяется нотариально. Нотариус обсудит с должником все расходы при подписании договора.

Следует отметить, что любой из описанных выше договоров финансирования, которые могут быть нотариально заверены, требует изучения конкретной сделки комитетом по рискам финансового учреждения, и обычно они требуют предоставления гарантий для покрытия возможности неплатежей со стороны должника.

• Реальное обеспечение: т.е. предложение движимого или недвижимого актива, гарантирующего успех операции. ОЧЕНЬ ВАЖНО ПОНИМАТЬ, что когда гарантия на недвижимость предоставляется в договоре финансирования, этот договор не может быть нотариально заверен, но должен быть оформлен публичным актом (например, ипотечный кредит).
• Личная гарантия: то есть предложение платежеспособности самого должника путем удержания его денег, вложенных в фонды, депозиты или акции; или предложение в качестве гарантии платежеспособности третьей стороны, отличной от должника, которая выступает в качестве гаранта или поручителя. Личная гарантия par excellence - это фигура гаранта или поручителя. Поэтому важно четко понимать, что когда кто-то гарантирует или ручается за другого:
• ~Вы несете ответственность за погашение кредита всем своим имуществом и доходами, как настоящими, так и будущими.
• ~Договор финансирования (например, кредит) может быть продлен без разрешения гаранта.
• ~Гарантированная сумма - это сумма, указанная в полисе, включая основную сумму, проценты и другие расходы.

Это договор, по которому финансовое учреждение предоставляет компании или частному лицу средства до определенного лимита, хранящиеся на текущем счете. Со своей стороны, компания или частное лицо обязуется периодически выплачивать проценты на взятые суммы и погасить основную сумму в конце согласованного срока действия договора, обычно в течение не более одного года. При таком типе договора финансовые учреждения могут также начислять проценты на неиспользованные суммы. Одно из главных отличий от кредита. Кредитный счет имеет большое значение для компаний и профессионалов, поскольку они могут координировать потоки поступлений и платежей, избегая таким образом недостатка ликвидности, который может вызвать определенные проблемы в бизнесе. С помощью этого типа счета, баланс которого будет зависеть от наших потребностей в финансировании, мы можем установить прямое дебетование для всех видов платежей и сборов в течение срока его действия.

<ejemplo>Ejemplo: “un despacho de abogados que todos los meses tiene unos gastos fijos mensuales entorno a los 50.000 €. Esos gastos se han costeado desde el principio gracias a las aportaciones iniciales de los socios fundadores. Sus socios, una vez estabilizado el despacho en cuanto a ingresos y gastos, deciden solicitar la apertura de una cuenta de crédito a nombre del despacho de 50.000 € para ir sufragando dichos gastos fijos mensuales y obtener la liquidez necesaria para poder recuperar así las aportaciones iniciales”.<ejemplo>

Кредит - это операция, рассчитанная на короткий срок, часто от 6 месяцев до года. Однако по истечении этого срока его можно продлить, если наша ситуация не изменилась по сравнению с первоначальными обстоятельствами. Большим преимуществом кредитного счета является его гибкость, легкость получения средств. Кредитный счет, наряду с займом (объясненным выше), являются двумя наиболее распространенными на практике формами внешнего финансирования. Их основное отличие от займов заключается в том, что если заем всегда связан с операцией покупки или оказания услуг, то кредитование всегда связано с операцией покупки или оказания услуг.

<ejemplo>Ejemplo: “pido dinero prestado para reformar el despacho y necesito disponer de todo el dinero desde el momento inicial”.<ejemplo>

В кредите нет связи с целью, т.е. это сделки, в которых мы не финансируем приобретение конкретного товара или услуги, а получаем деньги для использования определенным образом, но мы не знаем, в какой момент времени.

<ejemplo>Ejemplo: “tener domiciliados todos los gastos del negocio (luz, agua, gas, proveedores, etc.) es una cuenta bancaria de crédito”.<ejemplo>

Это договор, по которому финансовое учреждение авансирует компанию на сумму непросроченных векселей, полученных от клиентов, векселей, подтверждающих обязательство по оплате (например, векселя, простые векселя, чеки, чековые книжки и т.д.). Предприятие вычитает из номинальной суммы векселей проценты, причитающиеся за время между датой аванса и датой погашения векселей, а также расходы и комиссии, возникающие в результате операции дисконтирования. Финансовое учреждение управляет взысканием авансированных векселей при наступлении срока платежа, но не берет на себя риск неплатежа, если должник не оплачивает их, осуществляя взыскание в отношении компании.

В торговом дисконте всегда участвуют 3 стороны:

• КЛИЕНТ: компания или индивидуальный предприниматель, которые пользуются услугами финансового учреждения и стремятся получить один или несколько кредитов.
• ФИНАНСОВОЕ ОБЩЕСТВО: организация, которая отвечает за авансирование оплаты непогашенной дебиторской задолженности своего клиента.
• DEUDOR: suelen ser los proveedores del cliente que emiten el crédito (pagares, recibos, letras de cambio o facturas) por haber recibido productos o servicios de él.
  
  <ejemplo>Un ejemplo: “el carpintero, que trabaja como autónomo, su cliente principal es una empresa de interiorismo con gran actividad. Cobra habitualmente de dicha empresa mediante pagarés a 60 días. Esa forma de pago al carpintero no le viene bien (pues debe afrontar mensualmente muchos gastos derivados de la marcha de su propio negocio como pagar su cuota de autónomos, obligaciones fiscales, alquiler de su local, pago de nóminas de personal, proveedores, etc.). Por eso acude a la entidad financiera para que esta le anticipe el importe de sus pagarés a 60 días que todavía no han vencido”.<ejemplo>

Основными преимуществами торгового дисконтирования являются:

• предоставлять ликвидность компаниям или самозанятым, не дожидаясь срока погашения их кредитов.
• устраняет административные расходы, связанные с взысканием долгов.

Это договор, по которому финансовое учреждение предлагает компании свои услуги по покрытию неплатежеспособности, управлению взысканием и финансированию, применимые к кредитным продажам, осуществляемым его клиентам, как внутренним, так и иностранным. Поэтому в операции факторизации ее компоненты всегда следующие:

• КОМПАНИЯ-ПЕРЕВОДЧИК: запрашивает операцию у финансового учреждения и переводит свои счета-фактуры, представляющие ее продажи в краткосрочной перспективе, до 270 дней.
• ФАКТОР или ФИНАНСОВОЕ ОБЩЕСТВО: авансирует деньги компании-передатчику, управляет взысканием долга и предлагает покрыть риск возможной неплатежеспособности своих клиентов и удовлетворить конкретные потребности в ликвидности.
• DEUDORES DE LA EMPRESA: son los clientes compradores de la empresa cedente. Están obligados a pagar las deudas que han sido cedidas directamente a la entidad financiera o factor.
  
  <ejemplo>Un ejemplo: “Cuando una empresa realiza numerosas ventas a crédito a sus clientes, tiene que añadir a su actividad productiva las siguientes preocupaciones: gestionar y cobrar las facturas emitidas, cubrir el riesgo de posibles insolvencias de sus clientes y atender necesidades de liquidez puntuales, debido al dilatado plazo de pago de sus ventas a crédito. La entidad financiera, a cambio de un interés, ofrece de forma especializada toda una serie de servicios dirigidos a que una empresa pueda cobrar sus facturas, puntualmente, evitar la morosidad y ahorra a la propia empresa la inversión en tiempo y recursos humanos que le supone tener que hacerlo ella”.<ejemplo>

Эти услуги предлагаются на основе "коммерческой переуступки" неоплаченных счетов финансовому учреждению для предоставления одной или нескольких из следующих услуг:

• администрирование и классификация клиентского портфеля передающей стороны;
• управление сбором счетов-фактур;
• финансирование оборотного капитала за счет финансовых авансов по выставленным счетам;
• гарантия в случае неплатежеспособности должников.

Преимущества факторинга для компании-цедента многочисленны:

• экономия времени и средств;
• позволяет максимально мобилизовать портфель дебиторов и обеспечить взыскание всех дебиторов;
• консолидация клиентского портфеля;
• позволяет получать авансы под назначенные ассигнования;
• может использоваться как источник финансирования и получения текущих ресурсов и т.д.

Это договор, по которому финансовое учреждение организует оплату компанией своих поставщиков, предлагая им возможность получить свои счета до наступления срока платежа. Это источник финансирования для компании (за счет отсрочки выплаты долгов) и для поставщиков (за счет предвосхищения получения долгов). Это широко распространенная услуга среди крупных компаний, которая заключается в подтверждении финансовому учреждению платежей, которые будут произведены в будущем, чтобы финансовое учреждение могло связаться со стороной, имеющей право на получение подтвержденного счета, и предложить досрочную оплату этого счета.

<ejemplo>Un ejemplo: “una empresa constructora de gran reconocimiento profesional y reconocida solvencia, tiene un calendario de pago a sus proveedores muy alto (entre 90 y 180 días) desde que acepta la mercancía. Esta situación para la entidad financiera de gestionar los pagos de la empresa con sus proveedores se convierte en una fuente de negocio interesante; por un lado, puede financiar a la empresa constructora en el momento del vencimiento del pago y, por otro lado, puede ofrecer a los proveedores de ésta la posibilidad de anticipar el cobro de sus facturas”.<ejemplo>

После подписания контракта и обеспечения компанией среднего объема платежей, назначенного финансовому учреждению, работа с этой формой финансирования проста:

• Компания получает счета-фактуры от своих поставщиков, подтверждает их и уведомляет финансовое учреждение;
• Финансовое учреждение получает от компании подтверждение счетов-фактур с подробным указанием суммы и даты платежа;
• Кредитор связывается с поставщиком и сообщает ему, что его счет подтвержден к оплате на определенную дату, но что он может, если пожелает, досрочно оплатить счет;
• Если поставщик принимает условия авансового платежа (т.е. комиссию финансового учреждения за авансовый платеж), он может получить счет-фактуру в это время банковским переводом на выбранный им счет. Если поставщик не заинтересован в авансовом платеже, он получит вексель с указанным в счете сроком платежа.

Что касается расходов, то здесь необходимо провести различие:

• Расходы, которые несет подтверждающая компания, следующие:
• ~Изначально гарантия платежей возлагается на организацию при подписании контракта;
• ~Нотариальные расходы за вмешательство в полис;
• ~Периодические проценты, начисляемые в результате возможного финансирования платежей, производимых при наступлении срока платежа.
• Расходы, которые несет поставщик, будут иметь место только в случае принятия досрочной оплаты его счета-фактуры.

Наконец, что касается преимуществ этой фигуры:

• Для подтверждающей компании: избегает звонков от поставщиков с вопросами о состоянии счетов, сохраняет инициативу в оплате, концентрирует управление денежными средствами, может запросить финансирование для таких платежей и т.д.
• Для поставщика обеспечить инкассацию счета после его подтверждения, получить линию финансирования, позволяющую ему авансировать инкассацию счетов, и т.д.

Аренда - это договор, по которому финансовое учреждение обязуется предоставить актив в распоряжение клиента на условиях лизинга на определенный период времени. Со своей стороны, клиент обязан выплачивать периодическую арендную плату, которая включает в себя использование актива, а также расходы на техническое обслуживание и страхование для покрытия возможных претензий к нему. Таким образом, аренда - это формула, сочетающая в себе финансирование и заключение договоров на оказание услуг. Целесообразно использовать его для доступа к современному компьютерному оборудованию, а также транспортному оборудованию, элементам, для которых характерен быстрый износ или неиспользование.

<ejemplo>Un ejemplo: “una empresa tiene que actualizar toda su red informática pues la misma se encuentra totalmente desactualizada. La empresa selecciona los equipos e instalación que precisa para su funcionamiento. La entidad financiera adquiere los equipos seleccionados al proveedor y contrata tanto el mantenimiento como el seguro del mismo. En esta situación, la entidad financiera pone los equipos y su instalación a disposición de la empresa solicitante mediante la firma del contrato de renting. La empresa solicitante se compromete a abonar a la empresa de renting cuotas periódicas de alquiler pactadas en el contrato durante el plazo de tiempo definido en el mismo”.<ejemplo>

Основными преимуществами лизинга являются:

• Она позволяет получить доступ к активам без необходимости делать первоначальные выплаты или применять финансовые ресурсы для проведения операции;
• В случае компании, уплаченная арендная плата полностью вычитается из налогооблагаемой базы для целей корпоративного налога и т.д.

В отличие от этого, основным недостатком лизинга является отсутствие возможности покупки оборудования в пользу арендатора, поскольку оно не является собственностью арендатора. Этот недостаток аренды, в свою очередь, является основным отличием от договора лизинга, о котором речь пойдет ниже.

Это договор гарантии, по которому финансовое учреждение покрывает финансовые обязательства клиента, выступая в качестве гаранта для клиента. Гарантия функционирует как гарантия от возможного невыполнения финансового обязательства. Он работает как страховой полис, т.е. финансовое учреждение несет ответственность за человека, которого оно гарантирует, так что в случае неуплаты финансовое учреждение (гарант) должно взять на себя финансовые обязательства.

<ejemplo>Un ejemplo frecuente de aval bancario “tiene lugar a la hora de alquilar un piso, donde el propietario, en muchas ocasiones además de la fianza correspondiente, exige al inquilino a la hora de firmar el contrato de arrendamiento que le entregue un aval bancario que le garantice el pago de varias mensualidades”.<ejemplo>

Для предоставления банковской гарантии финансовое учреждение потребует от гарантируемого лица (в нашем примере - арендатора) встречную гарантию в обмен на контргарантию, которая должна быть выполнена, если гарантия будет предоставлена. Контргарантия, требуемая банком, обычно состоит из следующего:

• Внести сумму, идентичную сумме гарантии, и оставить ее обездвиженной;
• Заложить средства, депозиты или акции претендента на гарантию на сумму, аналогичную сумме гарантии;
• И т.д.

Поэтому следует помнить, что основными прямыми бенефициарами банковской гарантии всегда являются основные бенефициары:

• Лицо или компания, заключившая договор с гарантированным лицом;
• Финансовое учреждение, которое предлагает себя в качестве гаранта или поручителя, так как оно заранее требует от поручителя контргарантии и взимает за это проценты.

Короче говоря, банковская гарантия не представляет никаких преимуществ для лица, заключившего договор.

1. Комиссия по изучению: Комиссия по изучению вознаграждает учреждение за изучение или анализ рисков сделки. Обычно это процент от суммы сделки, причем минимальный.
2. Плата за организацию: плата за организацию вознаграждает учреждение за административные действия, предпринятые для оформления сделки. Обычно это процент от суммы сделки, причем минимальный.
3. Плата за досрочное расторжение: Эта плата вознаграждает административные процедуры, соответствующие действиям, которые учреждение должно предпринять для прекращения сделки, срок которой был определен до даты погашения, согласованной в контракте. Он компенсирует учреждению то, что оно перестает зарабатывать, поскольку не может продолжать взимать проценты или плату за риск, который оно принимало на себя в течение периода времени, когда операция была активной. В отношении потребительского кредита и кредитов, подпадающих под действие Закона 16/2011 о договорах потребительского кредита, если мы досрочно аннулируем или погашаем кредит, банк может взимать компенсацию за досрочное аннулирование или погашение, при условии, что это происходит в период, в котором ставка по кредиту является фиксированной, и в размере до 1% от погашенной суммы, если оставшийся период между досрочным погашением и прекращением кредита составляет более одного года, до 0,5% от досрочно погашенной суммы, если этот период составляет менее одного года. Она никогда не должна превышать сумму процентов, которые вы бы выплатили за период времени между досрочным погашением и согласованной датой прекращения кредита.
4. Плата за неиспользование: в случае, если компании не потребовалось использовать всю предоставленную сумму, может взиматься плата за неиспользованный остаток.
5. Плата за изменение условий или гарантий: Плата за изменение условий или гарантий вознаграждает как процедуры, которые учреждение должно выполнить при изменении содержания договора, так и анализ рисков, которые может повлечь за собой такое изменение для учреждения. Это может быть фиксированная сумма, процент от непогашенной суммы сделки или, в случае увеличения суммы или риска сделки, она может быть привязана к этой дополнительной сумме.
6. Комиссия за предъявление претензий к должникам: Комиссия за предъявление претензий к должникам компенсирует учреждению эффективные действия, предпринятые для взыскания неоплаченного клиентом долга. В любом случае, это должно быть включено в договор. И в соответствии с надлежащей банковской практикой:

• ~Начисление комиссии связано с наличием эффективных процедур рассмотрения жалоб, проводимых с клиентом-должником.
• ~Комиссия не может быть повторно предъявлена в требовании того же баланса за дополнительные шаги, предпринятые учреждением с той же целью, даже когда в случае неуплаты в течение долгого времени это продлевается в последовательных расчетах.
• ~Сумма должна быть одной суммой, процентные ставки не допускаются.
• ~Не может применяться автоматически.

Процентная ставка - это "цена", которую взимает ваш банк за предоставление вам денег в долг. Это процент от капитала, ожидающего погашения. Процентная ставка, которая будет применяться к вашему кредиту, не имеющему ограничений по установлению, будет соответствовать той, которую вы согласовали в договоре, и может быть фиксированной или переменной.

• Фиксированный: он остается постоянным на протяжении всего срока действия договора, поэтому нет неопределенности относительно суммы будущих платежей. В кредитах с фиксированной ставкой процентная ставка обычно выше, чем в кредитах с переменной ставкой.
• Переменная: ставка меняется в течение срока действия кредита в зависимости от изменения индекса, взятого за основу, и обычно выражается как сумма индекса и постоянного процента.

Прежде чем выбрать то или иное предложение, сравните их условия и, в частности, в кредитах с переменной процентной ставкой, примите во внимание выбранную базовую ставку и применяемый дифференциал или маржу.

Срок - это период времени, в течение которого вы будете выплачивать взносы. В персональных кредитах он обычно короче, чем в ипотеке, и зависит, среди прочих факторов, от запрашиваемой суммы и недвижимости, которую вы хотите приобрести. Срок предоставления персональных кредитов может быть согласован в произвольном порядке. Следует иметь в виду, что чем больше срок, при неизменных прочих условиях кредита, тем ниже будут выплаты по кредиту. При выборе термина имейте в виду следующее:

• Чем больше срок, без изменения других условий кредита, тем меньше платежи, но тем выше общий процент.
• Если вы берете кредит с переменной ставкой, то чем больше срок, тем больше вероятность изменения процентных ставок.

При заключении договора вы можете договориться о первоначальном льготном периоде, в течение которого вы будете платить меньший взнос, но имейте в виду, что:

• Если вы платите только проценты, ежемесячный платеж уменьшается, но сумма заемного капитала не уменьшается в течение льготного периода.
• Если вы не платите ни проценты, ни основную сумму долга, проценты будут начисляться, а основная сумма долга расти.

В этом случае Закон также предусматривает обязанность идентифицировать физических лиц, которые прямо или косвенно юридически представляют юридическое лицо, т.е. необходимо идентифицировать всех тех лиц, которые входят в состав административного органа (статья 4.2.b).

Обязательство по идентификации бенефициарного собственника осуществляется посредством подписания нотариусом акта манифестации, в котором явившееся лицо указывает, кто является истинным бенефициарным собственником компании.

Для того чтобы оформить документ, необходимо представить в нотариальную контору следующие документы: учредительный документ компании, документ о назначении представителя, который должен составить документ, и идентификационные данные физического лица (лиц), владеющего фактическим правом собственности на компанию (имя, фамилия (фамилии) и номер удостоверения личности, NIE или паспорта).

Документ на трех страницах с тремя листами бумаги с государственной печатью, что является нормальной длиной, стоит примерно 50-60 евро (включая НДС).

Нет. Данное заявление не требуется, если сделка совершается на безвозмездной основе или на сумму менее 15 000 евро, при условии, что, по мнению нотариуса, отсутствует индикатор риска. Это также не требуется в случае публично-правовых образований государств Европейского Союза или эквивалентных третьих стран, компаний или других юридических лиц, контролируемых или находящихся в мажоритарной собственности публично-правовых образований тех же государств и финансовых учреждений, за исключением платежных учреждений, домицилированных в тех же государствах.

После нотариального заверения акта о явке бенефициарного владельца он будет действителен для всех будущих сделок, осуществляемых этой компанией, если только не произойдет изменение указанной доли в 25% от ее пакета акций, в этом случае его необходимо будет обновить.

Вышеупомянутый Закон 10/2010 обязывает нотариусов (статья 2.1.n) принимать соответствующие меры по проверке личности бенефициарного владельца до установления деловых отношений (статья 4.1 Закона об отмывании денег). В противном случае нотариус должен воздержаться от заверения акта и отказать в нотариальном удостоверении.

Данное лицо виновно в совершении преступления, предусмотренного статьей 239 Уголовного кодекса: "Идеологический подлог, совершенный частным лицом". Тот, кто при выдаче или оформлении государственного документа перед государственным должностным лицом сделает ложное заявление о своей личности или статусе, или о любом другом фактическом обстоятельстве, наказывается лишением свободы на срок от трех до двадцати четырех месяцев".