Нотариальный акт : Нотариус Хесус Бенавидес
Меркантильный

Акт о фактическом владении

Шаг 1

Что такое документ о праве собственности?

Это нотариальный документ, в котором партнер, администратор или представитель коммерческой компании, в целях предотвращения отмывания денег, указывает и идентифицирует физическое лицо или лиц, которые владеют или контролируют, прямо или косвенно, более 25 процентов капитала или прав голоса компании или, в противном случае, идентифицирует физическое лицо или лиц, которые осуществляют контроль над управлением или администрацией компании.

Шаг 3

Сколько стоит оформление титула в присутствии нотариуса?

См. ориентировочный бюджет

Это чисто информационная и ни к чему не обязывающая оценка. Эта оценка рассчитывается на основе двух критериев: 1) наших знаний о нотариальном тарифе (Королевский указ 1426/1989, 17 ноября 1989 года) и 2) наших знаний о нотариальном тарифе. (Королевский указ 1426/1989, от 17 ноября) и 2) наш ежедневный опыт подготовки данного вида нотариального документа. Однако любое изменение (в большую или меньшую сторону) будет должным образом обосновано при выставлении окончательного счета за оказанные нотариальные услуги.

Шаг 4

Более часто задаваемые вопросы

Что такое отмывание денег и какие правила регулируют его предотвращение?

Отмывание денег - это преступная деятельность, типизированная в нашем уголовном кодексе (Органический закон 10/1995 от 23 ноября, Уголовный кодекс) в его статьях 301 и последующих, в которых целью является преследование лиц, участвующих в действиях, направленных на приобретение, использование, преобразование или перевод активов, зная, что они происходят от преступной деятельности, а также все действия, направленные на сокрытие или утаивание их незаконного происхождения.

Это преступное поведение, включенное в типологию преступлений против социально-экономического порядка, направлено на преследование всех тех видов деятельности, наименьшим общим знаменателем которых является стремление вновь ввести в оборот незаконную прибыль, полученную от преступной деятельности, нанося тем самым ущерб охраняемым правовым активам, таким как правильное обращение или оборот товаров и свободная конкуренция. Короче говоря, законодатель пытается преследовать все те действия, которые направлены на возвращение плодов преступлений в легальную экономику, тем самым препятствуя совершению преступлений, поскольку, как хорошо известно, большинство преступных действий мотивированы мотивом наживы преступника.

В Испании криминализация такого поведения была впервые введена в результате реформы Уголовного кодекса в 1988 году, хотя она была ограничена только финансовыми преступлениями, связанными с незаконным оборотом наркотиков. Впоследствии, с принятием Уголовного кодекса 1995 года, это преступление было распространено на активы, полученные не только от преступлений, связанных с незаконным оборотом наркотиков, но и от любого вида серьезных преступных действий, учитывая растущее расширение и интернационализацию преступной деятельности на финансовом уровне, а также международной террористической деятельности.

Поэтому именно в рамках борьбы с этой преступной деятельностью правительства разных стран в конце 1980-х годов начали проявлять интерес к созданию правовых механизмов для борьбы с этим явлением, например, на основе рекомендаций ФАТФ, утвержденных в 1990 году (институт, известный на английском языке как "Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег", созданный "Большой семеркой"), или в рамках Европейского Союза, Директива 2005/60/ЕС Европейского парламента и Совета от 26 октября 2005 года.

С учетом вышеизложенного, в целях транспонирования вышеупомянутого документа Сообщества, в 2010 году испанский законодатель принял Закон 10/2010 от 28 апреля о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма (и впоследствии регламент его применения, утвержденный Королевским указом 304/2014 от 5 мая), краеугольный камень этого вопроса в испанской правовой системе, на котором будет сосредоточен данный анализ, целью которого является защита целостности финансовой системы и других секторов экономической деятельности путем установления обязательств по предотвращению отмывания денег и финансирования терроризма (статья 1 вышеупомянутого закона).

Какое поведение следует понимать как отмывание денег?

Как указано выше, целью Закона 10/2010 является предотвращение совершения действий, которые могут быть расценены как отмывание денег. Для этого сам закон устанавливает перечень видов деятельности, которые будут считаться таковыми, а именно:

  1. Превращение или передача имущества, зная, что такое имущество получено в результате преступной деятельности или участия в преступной деятельности, с целью сокрытия или маскировки незаконного происхождения имущества или оказания помощи вовлеченным лицам в уклонении от правовых последствий их действий.
  2. Сокрытие или маскировка характера, источника, местонахождения, распоряжения, перемещения или выгодного владения имуществом или правами, зная, что такое имущество получено в результате преступной деятельности или участия в преступной деятельности.
  3. Приобретение, владение или использование имущества, зная в момент получения имущества, что оно получено в результате преступной деятельности или участия в преступной деятельности.
  4. Участие в совершении, объединение для совершения, попытки совершения, помощь, подстрекательство, консультирование или содействие совершению любого из вышеуказанных действий, а также объединение для совершения, попытки совершения, помощь, подстрекательство, консультирование или содействие совершению любого из вышеуказанных действий.

Следует также отметить, что согласно этому закону под доходами от преступлений понимаются все виды активов, приобретение или владение которыми связано с преступлением, будь то материальные или нематериальные, движимые или недвижимые, осязаемые или неосязаемые, а также юридические документы или инструменты, независимо от их формы, свидетельствующие о владении такими активами или о праве на них.

Таким образом, исследуемое правило, из которого будет вытекать необходимость предоставления акта проявления бенефициарного владения, направлено на преследование всех этих видов поведения, описанных выше.

Кто является регулируемыми субъектами в соответствии с Законом 10/2010 о предотвращении отмывания денег?

Для борьбы с набором преступных действий, описанных в предыдущем вопросе, закон установил список физических или юридических лиц, называемых регулируемыми организациями, на которых наложен ряд обязательств, которые будут подробно описаны далее, и все они направлены на борьбу с отмыванием денег.

Таким образом, в соответствии со ст. 2.1 Закона 10/2010, обязанные стороны, и, следовательно, обязательства, предусмотренные регламентом, будут применяться, в частности, к кредитным учреждениям, страховым компаниям, уполномоченным работать в отрасли страхования жизни, и страховым брокерам, компаниям инвестиционных услуг, компаниям по управлению институтами коллективного инвестирования, компаниям по управлению пенсионными фондами, компаниям по управлению субъектами венчурного капитала и компаниям венчурного капитала, управление которыми не поручено управляющей компании, компаниям взаимных гарантий. платежные учреждения и учреждения электронных денег, лица, профессионально занимающиеся деятельностью по обмену валюты, почтовые службы в отношении жиро или переводов, лица, профессионально занимающиеся посредничеством в предоставлении займов или кредитов, застройщики недвижимости и лица, профессионально занимающиеся агентской, комиссионной или посреднической деятельностью при продаже или покупке недвижимости, аудиторы, внешние бухгалтеры или налоговые консультанты, нотариусы и регистраторы земли, коммерческой недвижимости и т.д.

Как видно, большое количество экономических и профессиональных секторов находятся под зонтиком Закона 10/2010, так что любая компания, желающая работать с ними (например, открыть простой текущий счет в финансовом учреждении или предоставить любой вид публичного документа у нотариуса), должна будет иметь документ о подтверждении бенефициарной собственности, чтобы соответствовать обязательствам вышеупомянутого постановления, соблюдение которого должно быть обеспечено вышеупомянутыми обязанными сторонами.

Какие меры или обязательства устанавливает Закон 10/2010 о предотвращении отмывания денег?

Закон 10/2010 о предотвращении отмывания денег налагает ряд обязательств, известных как обязательства должной осмотрительности, на обязанных субъектов, указанных в предыдущем вопросе, которые, в свою очередь, можно разделить на две категории, а именно: обычные меры и усиленные меры.

Что касается обычных мер, то их будет три основных, которые будут рассмотрены ниже:

  • Формальная идентификация сторон, участвующих в деловых отношениях.
  • Идентификация бенефициарного владельца сторон деловых отношений.
  • Определение цели и предполагаемого характера деловых отношений.

Во-первых, поэтому обязанные организации, в соответствии со статьей 3 Закона 10/2010 о предотвращении отмывания денег, обязаны идентифицировать любое физическое или юридическое лицо, которое намеревается установить деловые отношения или принять участие в каких-либо сделках.

Поэтому ни при каких обстоятельствах обязанные субъекты не могут поддерживать деловые отношения или осуществлять сделки с физическими или юридическими лицами, которые не были должным образом идентифицированы, и, в частности, запрещается открытие, заключение договоров или ведение счетов, пасбуков, активов или других пронумерованных, закодированных, анонимных или фиктивных именных инструментов.

Эта формальная идентификация должна осуществляться с помощью надежных документов (например, Национального удостоверения личности для физических лиц, или заверенных копий учредительных документов в случае компаний), и следует обратиться к статье 6 вышеупомянутого исполнительного регламента, чтобы узнать, какие документы считаются действительными для целей этой формальной идентификации.

Во-вторых, что касается идентификации бенефициарного собственника (статья 4 Закона 10/2010 о предотвращении отмывания денег и статья 8 его исполнительного регламента), то этому будет посвящен отдельный вопрос ниже, учитывая, что это смысл существования акта демонстрации бенефициарного собственника, который является предметом анализа в этих вопросах и ответах. Однако в качестве примера можно привести необходимость определения физических лиц, от имени которых будут установлены деловые отношения, а также тех физических лиц, которые владеют значительной долей в капитале компаний, от имени которых будут заключены соответствующие экономические отношения.

В этой области обязанные субъекты также должны будут определить структуру собственности и контроля юридических лиц, с которыми они поддерживают деловые отношения, что на практике, например, в отношениях с финансовыми учреждениями, часто подразумевает необходимость составления и подписания администратором компании организационной схемы, показывающей состав акционерной структуры данной компании и группы компаний, в которую она может входить.

В конечном итоге, закон обязывает обязанных субъектов определять цель и характер предполагаемых деловых отношений (статья 5 Закона 10/2010 о предотвращении отмывания денег), т.е. они обязаны знать характер профессиональной или предпринимательской деятельности лиц, с которыми они заключают договор, а также разумно проверять достоверность этой информации. Кроме того, законодательство обязывает их постоянно контролировать эти деловые отношения (статья 6 Закона 10/2010 о предотвращении отмывания денег), и все это направлено на выявление возможных отклонений между заявленной деятельностью и обычными операциями, которые они осуществляют, причем такое несоответствие трактуется как возможный предупреждающий знак.

Кроме того, в некоторых особых случаях закон требует применения более жестких или ограничительных мер, путем применения вышеупомянутых мер повышенной осмотрительности, которые будут применяться в неличных деловых отношениях и операциях, в трансграничных корреспондентских банковских операциях и при работе с лицами, несущими государственную ответственность (более подробно об этих мерах см. статьи 11-16 Закона 10/2010 о предотвращении отмывания денег).

Наконец, следует отметить, что Закон 10/2010 о предотвращении отмывания денег, в целях обеспечения соблюдения этих обязательств, устанавливает систему наказаний (см. статьи 50-62 того же закона), в которой подробно перечислены правонарушения, которые могут быть совершены (такие как, например, отсутствие официальной идентификации сторон, вовлеченных в деловые отношения, или отсутствие идентификации реального владельца), В наиболее серьезных случаях могут быть наложены штрафы в размере до одного миллиона пятисот тысяч евро или отозваны административные разрешения на ведение деятельности на регулируемых рынках, если это необходимо с учетом характера деятельности.

Как материализуется обязательство по идентификации бенефициарного владельца?

Как указано выше, одним из обязательств, налагаемых на регулируемые организации Законом 10/2010 о предотвращении отмывания денег, является идентификация бенефициарного владельца, что подразумевает, что они должны принять необходимые меры для проверки личности владельца до установления деловых отношений или совершения каких-либо сделок.

Для целей вышеупомянутого правила, в силу положений статьи 4 и статьи 8 исполнительного регламента, в отношении юридических лиц под бенефициарным владельцем понимается фактический держатель:

  • Физическое лицо или лица, которые в конечном итоге владеют или контролируют, прямо или косвенно, более 25 процентов капитала или прав голоса юридического лица.
  • Физическое лицо (лица), которое по соглашению или договоренности в уставе или иным образом осуществляет контроль, прямой или косвенный, над управлением юридическим лицом.
  • Если ни одно физическое лицо прямо или косвенно не владеет или не контролирует, прямо или косвенно, более 25 процентов капитала или прав голоса юридического лица, или иным образом осуществляет контроль над ним, считается, что директор(ы) осуществляет такой контроль.
Смотрите другие часто задаваемые вопросы

Каковы последствия для компаний обязательства по идентификации бенефициарного собственника?

Как указано в предыдущих вопросах, все обязанные стороны (включая, например, финансовые учреждения, страховые компании, компании по управлению активами, компании по недвижимости, нотариусов и регистраторов) действительно обязаны идентифицировать бенефициарного собственника в соответствии с условиями, изложенными в предыдущем вопросе.

Таким образом, любая компания, желающая осуществлять экономическую или коммерческую деятельность и нуждающаяся в установлении отношений с финансовыми учреждениями для получения текущих счетов или финансирования, для ведения бизнеса в сфере недвижимости, для инвестирования своих активов или для совершения любого рода действий (таких как смена директоров, выдача доверенности, нотариальное заверение корпоративных решений и т.д.), должна будет перед всеми ними идентифицировать своих бенефициарных владельцев.

Для облегчения этой задачи в правовой системе предусмотрен акт декларирования бенефициарного владения, в соответствии с которым администратор или доверенное лицо компании предстает перед нотариусом по своему выбору и подает акт, в котором указывает, какое лицо или лица должны считаться бенефициарными владельцами для целей Закона 10/2010 о предотвращении отмывания денег.

Дело в том, что нигде в законе или в его подзаконных актах не говорится об обязательном наличии этого акта. Однако нотариальная практика показывает, что это настоятельно рекомендуется по двум основным причинам:

  • Во-первых, потому что, как мы уже видели, существует множество сторон, обязанных соблюдать этот закон, так что в настоящее время компаниям приходится практически каждый день доказывать свое реальное право собственности, чтобы вступить в деловые отношения. Поэтому, если у них есть нотариальный документ, пользующийся доверием нотариуса, то, просто предъявив его, эта процедура будет считаться выполненной, что облегчит и ускорит коммерческие сделки и деловые отношения, в которые они хотят вступить.
  • Во-вторых, потому что указание их бенефициарных владельцев в индивидуализированном акте обеспечивает гораздо лучшую гарантию конфиденциальности данных, поскольку во всех оформляемых актах (например, при купле-продаже недвижимости) будет просто упоминаться факт выполнения обязательства по идентификации бенефициарного владельца путем ссылки на соответствующий акт, без указания его конкретного содержания, что может способствовать обеспечению защиты данных этих бенефициарных владельцев в большей степени.

Какие компании освобождены от обязанности идентифицировать бенефициарного владельца?

Обязательство по идентификации бенефициарного владельца будет общим требованием. Однако в некоторых случаях можно будет применять упрощенные меры должной осмотрительности (статьи 9 и 10 Закона 10/2010 о предотвращении отмывания денег), что открывает возможность, в соответствии со статьей 15 исполнительного регламента, не устанавливать бенефициарного собственника для следующих организаций:

  • Публично-правовые образования государств-членов Европейского Союза или эквивалентных третьих стран.
  • Компании или другие юридические лица, контролируемые или находящиеся в мажоритарной собственности публично-правовых образований государств-членов ЕС или эквивалентных третьих стран.
  • Финансовые учреждения (кроме платежных учреждений), зарегистрированные в Европейском Союзе или эквивалентных третьих странах, которые подлежат надзору для обеспечения соблюдения обязательств по предотвращению отмывания денег и финансирования терроризма, а также их филиалы или дочерние компании.
  • Листинговые компании, ценные бумаги которых допущены к торговле на регулируемом рынке в Европейском Союзе или эквивалентных третьих странах, а также их филиалы и дочерние компании с контрольным пакетом акций.

Что такое база данных реальных владельцев?

Следует также отметить, что в соответствии со статьей 9.6 Регламента по реализации Закона 10/2010 о предотвращении отмывания денег, для выполнения обязательства по идентификации и проверке личности бенефициарного собственника обязанные стороны могут получить доступ к базе данных бенефициарных собственников Генерального совета нотариусов, при условии заключения соответствующего соглашения о формализации.

Таким образом, посредством данных, генерируемых Единым компьютерным нотариальным указателем, нотариусы информируют его обо всех документах и актах, в которых указано бенефициарное владение компанией, с целью включения этих данных в вышеупомянутую базу данных бенефициарного владения, к которой могут получить доступ и ознакомиться с ней обязанные стороны для выполнения обязательств, возложенных на них законом.

Наконец, необходимо также учитывать, что в нотариальной сфере существует еще один орган, связанный с предотвращением отмывания денег, называемый Централизованным органом предотвращения, который также подчиняется Генеральному совету нотариусов и регулируется приказом EHA/2963/2005, который будет анализировать сделки, санкционированные нотариусами и переданные через Единый индекс, В случае обнаружения признаков или уверенности в возможности операций по отмыванию денег, об этом будет уведомлена исполнительная служба Комиссии по предотвращению отмывания денег и денежных преступлений, которая является независимым органом при Министерстве экономики, чья задача заключается в разработке превентивной политики против отмывания денег. 

Как я могу запросить акт о проявлении права собственности?

Чтобы запросить документ о праве собственности, достаточно обратиться в нотариальную контору (по контактному телефону нотариальной конторы или по электронной почте mercantil@jesusbenavides.es) и договориться о встрече в удобный для заинтересованных сторон день и время.

В оговоренный день и время заинтересованным сторонам достаточно прийти в нотариальную контору с необходимой документацией (см. раздел "Необходимая документация") для подписания соответствующего акта, который будет составлен на основе минимально необходимого по закону содержания и с учетом ожиданий и потребностей клиентов.

Кто должен присутствовать при подписании акта о проявлении правоустанавливающих документов?

При подписании акта у нотариуса должен присутствовать только директор или представитель компании, который подписывает акт, при этом присутствие лица, владеющего фактическим правом собственности на компанию, не обязательно.

Когда я получу свидетельство о праве собственности?

В тот же день подписания, через несколько минут, мне будет выдана подлинная копия только что заверенного документа о праве собственности, чтобы я мог использовать ее для выполнения всех необходимых формальностей.

Похожие статьи

Шаг 5

Где я могу найти соответствующие нормативные акты?

Шаг 6

Записаться на прием