Первое и самое важное - это придать аббревиатуре "ICO" лицо. Оно расшифровывается как "Instituto de Crédito Oficial". Это государственный банк с корпоративной правовой формой, который подчиняется непосредственно Министерству экономики и цифровой трансформации.
В результате пандемии, вызванной известным "CORANAVIRUS или COVID-19", компании (крупные, средние и малые), а также частные лица, которые являются "самозанятыми" в своей профессии, столкнулись со следующей ситуацией:
- Во-первых, "радикальное и необъявленное" снижение или падение спроса и доходов. Другими словами, радикальное сокращение ежедневной работы в любом профессиональном секторе (кроме сектора здравоохранения).
- Во-вторых, и хронологически позже, правительство объявило "состояние тревоги" и вместе с ним паралич практически всей деловой или профессиональной деятельности на первоначальный период в 15 дней. Этот первоначальный период был продлен еще на 15 дней (пока).
Столкнувшись с невозможностью получения дохода из-за полного прекращения деятельности. А также для того, чтобы компании и самозанятые не смогли выполнить свои трудовые (например, чтобы избежать увольнений) и налоговые обязательства (например, чтобы не пришлось прекратить платить налоги). Государство приходит на помощь профессионалам (МСП и самозанятым) через ICO.
Именно то, что делает государство с помощью ICO, - это просит определенные финансовые учреждения в стране ссужать деньги компаниям и самозанятым, а в случае будущего невозврата этих кредитов, именно государство будет нести ответственность перед этими учреждениями за возврат кредитов. Другими словами, государство гарантирует предпринимателей и самозанятых.
Таким образом, так называемый "кредит COVID 2019 ICO" в действительности является ничем иным, как обычным кредитным договором, предоставленным финансовым учреждением, главной особенностью которого является то, что возврат кредита гарантирован государством. Это означает, что если компания или самозанятое лицо не погасит кредит, то ответственность перед банком за возврат кредита будет нести государство. Эта государственная гарантия означает, что банк имеет меньший риск при предоставлении своих денег.
Ну, а теперь вопрос на миллион долларов: что насчет мелкого шрифта? Где подвох? Я продолжу объяснять, как работает кредит ICO, чтобы помочь всем, кто обратится в нотариальную контору для подписания своего "кредита ICO", иметь четкое представление об основных понятиях этого вида финансирования:
проверьте
На сегодняшний день правительство установило финансовый потолок, который оно готово гарантировать (первоначально 20 миллиардов евро, а в пятницу 10 апреля он был увеличен еще на 20 миллиардов евро).
проверьте
Эта гарантированная государством линия кредитов на сумму до 20 000 миллионов евро распределяется между различными испанскими финансовыми институтами в соответствии с их долей рынка (например, если доля рынка Banco Santander в Испании составляет 20%, то по "формуле ICO" он может предоставить кредит на сумму до 4 000 миллионов евро).
проверьте
Это финансирование, предлагаемое банками и гарантированное государством, предназначено исключительно для компаний (крупных, средних и малых) и самозанятых.
проверьте
Государство в любом случае не гарантирует 100% займа. В частности, в случае малого или среднего предприятия (МСП) или индивидуального предпринимателя он гарантирует до 80% от суммы кредита. В случае крупной компании (например, Iberdrola, Telefónica и т.д.) она гарантирует только до 70% от суммы кредита.
проверьте
Государственная гарантия не покрывает проценты, расходы и комиссии по кредиту. Он гарантирует исключительно основную сумму кредита.
проверьте
Анализ платежеспособности и риска каждого заявителя проводится самим финансовым учреждением в соответствии с собственными критериями. Однако каждое финансовое учреждение не может свободно устанавливать экономические условия предлагаемого кредита, а должно следовать рекомендациям ICO.
проверьте
Обычные рекомендации ICO для этого типа финансирования, предлагаемого компаниям и самозанятым во время COVID, таковы:
- По возможности фиксированная процентная ставка, не превышающая 2%;
- Максимальный срок погашения кредита не превышает 5 лет;
- Первоначальный льготный период (обычно первые 12 месяцев);
- Единовременный организационный взнос в начале финансирования;
- Не добавляйте и не связывайте другие финансовые услуги (страхование и т.д.).
- Плата допускается в случае досрочного погашения;
- Государственная гарантия действует в течение срока предоставленного кредита, максимум 5 лет.
проверьте
Финансовые расходы по гарантии (от 20 до 120 базисных пунктов) будут нести финансовые учреждения. Проще говоря, на практическом примере: "большинство финансовых учреждений взимают плату за предоставление денег в долг по фиксированной процентной ставке 1,50%. В то же время финансовому учреждению обходится в 40 базисных пунктов (0,40%) то, что этот кредит гарантирован государством, а это значит, что его реальная норма прибыли с учетом вознаграждающего процента по кредиту составляет 1,10%".
проверьте
Заинтересованные компании и индивидуальные предприниматели могут подать заявку на получение гарантии ICO для своей деятельности до 30 сентября 2020 года. Для этого им следует
обратиться в финансовые учреждения, с которыми ICO подписало соответствующие соглашения о сотрудничестве. www.ico.es/web/ico/ico-sector-turistico-y-actividades-conexas
проверьте
Этот механизм финансирования, обеспеченный государством, имеет обратную силу для операций, предоставленных с 18 марта, и предназначен для того, чтобы компании и самозанятые могли выплачивать зарплату, оплачивать счета, пополнять оборотный капитал и удовлетворять другие потребности в ликвидности, включая погашение финансовых или налоговых обязательств.
проверьте
Самозанятые лица и компании, проживающие в Испании, чья деятельность включена в список связанных видов деятельности, могут подать заявку на получение данного финансирования с гарантией ICO. Однако, чтобы получить такое финансирование, необходимо выполнить следующие требования:
- Они могут не появиться в ситуации дефолта в информационных файлах о платежеспособности и кредитоспособности.
- Они не могут быть вовлечены в коллективные процедуры банкротства.
- Данное финансирование не может быть использовано для осуществления предыдущего или последующего рефинансирования других кредитов в данном финансовом учреждении.
проверьте
Финансовая деятельность была объявлена важнейшим видом деятельности (которую нельзя прекращать), по этой простой причине Министерство юстиции через Главное управление государственной веры и юридической безопасности (бывшее Главное управление реестров и нотариата) распорядилось, чтобы нотариальные конторы оставались открытыми, чтобы облегчить предоставление такой важной услуги, как банковское финансирование. Поэтому нотариусу не нужно судить или оценивать срочность данного вида сделки. Однако все нотариусы обязаны, по очевидным причинам безопасности и здоровья населения, принимать необходимые меры, чтобы гарантировать здоровье как своих сотрудников, так и клиентов, которые их посещают.
До этого момента я попытался обобщить и представить (с экономической или финансовой точки зрения) всю информацию, опубликованную в Интернете по этому вопросу. Я также оставляю вам несколько интересных ссылок по этой теме:
Однако сейчас я собираюсь подойти к ситуации с юридической точки зрения. Другими словами, я постараюсь в простой форме объяснить основные юридические понятия и тем самым попытаться разрешить наиболее частые сомнения, которые возникают у индивидуального предпринимателя или "малого и среднего бизнеса" при подаче заявки на "кредит ICO". И все это без ущерба для того, что нотариус, к которому вы пойдете подписывать полис, наверняка объяснит вам все гораздо лучше, чем вы сами.
Существенные юридические штрихи
- Не стоит забывать, что в кредитном договоре всегда есть два действующих лица: сторона-кредитор (т.е. финансовое учреждение) и сторона-должник (в данном случае компания или индивидуальный предприниматель).
- Основное содержание договора займа заключается в том, что кредитор дает определенную сумму денег должнику. Последний принимает на себя обязательство погасить его в согласованном порядке и в течение согласованного срока.
- В Гражданском кодексе Испании существует принцип "универсальной родовой ответственности" (статья 1.911), который устанавливает, что когда человек принимает на себя денежное обязательство (например, в случае займа), он обязан ответить за его исполнение (в данном случае возврат) всем своим настоящим и будущим имуществом.
- В случае невыплаты кредита организация-кредитор (банк) первоначально принимает меры в отношении своего основного должника (компании или индивидуального предпринимателя). И только в случае их неплатежеспособности банк сможет принять меры против поручителя (как в данном случае с кредитом ICO, где в качестве поручителя выступает государство).
- На данном этапе очень важно провести различие между ситуацией самозанятого лица и ситуацией компании (например, торговой компании). Это связано с тем, что принцип универсальной ответственности играет основополагающую роль:
- В случае индивидуального предпринимателя (под которым понимается физическое лицо, оказывающее услуги от своего имени), если он/она обращается за займом ICO и не погашает его, он/она несет ответственность за соблюдение обязательств всем своим настоящим и будущим имуществом. А если их недостаточно, то государство несет ответственность за исполнение гарантии финансовым учреждением.
- В то время как в случае компании (имеется в виду коммерческая компания с собственным юридическим лицом), если она обращается за займом ICO и не возвращает его, она несет ответственность за соблюдение "только" деньгами, товарами или активами, находящимися на имя компании или закрепленными за ее деятельностью. Партнеры не несут ответственности за погашение кредита своими активами или собственным капиталом. Другими словами, принцип универсального актива-пассива ограничивается активами юридического лица или компании.
- С юридической точки зрения, поручительство - это синоним гарантии: "отвечать за другого". Поэтому, если не оговорено иное, гарантия носит субсидиарный характер. Другими словами, кредитор никогда не сможет предпринять действия "до" против поручителя. Ему всегда будет необходимо требовать оплаты от своего основного должника (в данном случае, должника по кредиту). И только во вторую очередь, в случае продолжения неисполнения должником своих обязательств, он может предъявить требования к гаранту (в данном случае к государству).
- Почему для оформления этого вида финансирования необходимо обращаться к нотариусу?
- Ведь благодаря вмешательству нотариуса должник может убедиться, что договор займа соответствует действующему законодательству, и в то же время разрешить любые юридические сомнения, которые могут возникнуть в этой связи. Кроме того, должник будет иметь юридическую уверенность в том, что государственное должностное лицо, такое как нотариус (а не банк), будет являться хранителем оригинала подписанного договора, что предотвратит любое последующее изменение без его ведома и согласия.
- Потому что благодаря вмешательству нотариуса кредитор защищает свою позицию в случае будущего невыполнения обязательств должником, так как оформление договора займа у нотариуса гарантирует финансовому учреждению право обратиться непосредственно в суд в случае невыплаты (без необходимости прохождения доказательной фазы декларативных решений). Другими словами, это ускоряет истребование и возврат денег, предоставленных в долг, в случае дефолта.
- Кто должен оплачивать нотариальные расходы за подписание кредита ICO у нотариуса? Отвечая на этот вопрос, необходимо помнить о трех основных правилах:
- Раздел 63 Положения о нотариате предусматривает, что вознаграждение нотариусам выплачивают те, кто нуждается в их услугах;
- В разделе 15 Гражданского процессуального кодекса нотариата, который касается политики финансирования, говорится о "договаривающихся сторонах", когда речь идет об установлении и взимании платы.
- Статья 126 Положения о нотариате гласит, что покупатель или клиент (в нашем случае должник) имеет право выбрать нотариуса, а при отсутствии специальных правил, предусматривающих иное, это же положение гласит, что применяется соглашение между сторонами. И в последнем случае, если нет ни специального правила, ни соглашения, право выбора принадлежит стороне, обязанной оплатить большую часть нотариальных расходов (в соответствии со статьей 63 выше).
Принимая во внимание сочетание этих трех предписаний и то, что, как правило, все договоры займа обычно содержат пункт, прямо указывающий, что стороны согласны с тем, что "нотариальные расходы оплачиваются заемщиком", ответ заключается в том, что при "займе ICO" должник обязан оплатить счет нотариуса.
- Сколько берет нотариус за оформление полиса "ICO-кредита"? Размер платы, которую нотариус может взимать за данный вид услуг, очень строго регламентирован законом (см. прилагаемое положение). Другими словами, все нотариусы должны взимать одинаковую плату за одну и ту же услугу. Способ расчета комиссионных может быть немного сложным для понимания. По этой причине, в интересах абсолютной прозрачности, я оцифровал этот тариф, чтобы можно было легко и мгновенно рассчитать нотариальную плату:
Важно помнить, что данный калькулятор выдает точный результат в строгом соответствии с законодательной нормой. Калькулятор не учитывает:
- нотариус может сделать соответствующую скидку, которую он считает уместной в каждом конкретном случае (это разрешено самими нотариальными правилами);
- в случае частичного вмешательства, т.е. когда имеется несколько должников, и поскольку они географически разделены, они должны подписывать документы в разных нотариальных конторах (в этом случае окончательные финансовые затраты на нотариальное оформление должны быть распределены между участвующими нотариусами);
- должник явился в нотариальную контору, не оформив свидетельство о праве собственности или другие необходимые формальности в связи с подписанием кредита (в этом случае ему придется выполнить другие нотариальные формальности, которые, в свою очередь, повлекут за собой собственные расходы).
Все эти допущения могут изменить конечный результат работы калькулятора. Поскольку эти предположения трудно параметризировать.
- Когда оплачивается нотариальный тариф? Обычно после того, как должник подписал договор займа у нотариуса, нотариус отправляет в финансовое учреждение по электронной почте: 1) копию подписанного и нотариально заверенного договора займа и 2) счет за услугу на имя клиента или должника. Как только финансовое учреждение получает счет от нотариуса, оно обычно дебетует счет клиента или должника. Если только сам клиент не дал указания в нотариальной конторе, что счет должен быть оплачен непосредственно им, без необходимости делать это через финансовое учреждение.
Я считаю, что основные вопросы или сомнения, которые могут возникнуть у должника в связи с получением "кредита ICO", разрешены. Мне остается только закончить статью небольшой личной оценкой текущей ситуации:
Личная оценка
Всего за несколько дней финансовые учреждения предоставили в кредит 20 миллиардов, гарантированных государством через ICO. Это означает, что самозанятые и компании снова влезают в долги, чтобы избежать банкротства и выйти вперед.
Другими словами, самозанятые и компании влезают в долги, чтобы выполнить свои трудовые и фискальные обязательства, то есть продолжать платить налоги, социальное страхование, зарплаты и т.д.
"Влезание в долги", по логике, не является чем-то, что можно назвать позитивным. Однако есть два очевидных способа влезть в долги:
проверьте
"заимствование" для роста и увеличения бизнеса (я думаю, что это имеет смысл и является позитивным способом понимания заимствования, потому что цель - генерировать богатство);
проверьте
"брать взаймы" для оплаты долгов или выполнения прошлых, настоящих или будущих обязательств (я считаю это крайне опасным, это негативная форма или лицо задолженности, хотя иногда это не выход, а единственный путь вперед).
COVID-19, похоже, заставляет всех испанцев снова влезать в долги второго типа, "чтобы выбить нас из колеи", но не "чтобы расти". Этот простой аргумент заставляет меня предположить очень сложную перспективу на ближайшие месяцы. Поэтому очень важно быть ответственным, осознанным и, прежде всего, хорошо информированным.
Однако, будучи оптимистом, я считаю, что потребовалась глобальная катастрофа в области здравоохранения, чтобы обнажить экономическую хрупкость, с которой мы живем. Надеюсь, это заставит нас глубоко задуматься над тем, что работает, а что нет. И пересмотреть то, что необходимо пересмотреть; и изменить то, что необходимо изменить.
Я хочу посвятить эту статью своей маме, сегодня у нее день рождения: Поздравляю, мама! Я не видел ее почти месяц из-за заключения. Но, без сомнения, свою страсть к чтению и писательству я унаследовала от нее.
