Практическое пошаговое руководство по процедурам наследования

‍

‍

Несомненно, смерть близкого человека - это одно из самых печальных событий, с которым приходится сталкиваться в жизни любому человеку, поскольку боль и горе, которые порождает отсутствие наших самых близких (родителей, бабушек и дедушек, братьев и сестер, близких друзей и т.д.), - это очень сложный и трудный момент в жизни, с которым необходимо справиться с эмоциональной точки зрения.

При этом, когда любой человек переживает эту потерю, оставив на время в стороне нашу скорбь и печаль по поводу этой смерти, логично, что в родовой сфере наследникам умершего необходимо будет выполнить ряд процедур и формальностей, чтобы иметь возможность претендовать на наследство умершего и, таким образом, иметь возможность распоряжаться и управлять имуществом, правами и обязанностями умершего так, как они считают нужным.

Исходя из всех этих основных понятий, мой ежедневный опыт работы в нотариальной конторе показывает мне, что на практике, когда наследникам приходится сталкиваться с этим процессом, они сталкиваются с большими трудностями из-за общего недостатка знаний обо всех процедурах и формальностях, которые необходимо выполнить. Поэтому этот процесс, который в действительности в большинстве случаев не представляет особой сложности, для многих людей становится серьезным препятствием. 

В связи с этим, в данной статье, используя мой обычный метод "вопрос - короткий ответ" и посредством простого описания некоторых "ШАГОВ", которым необходимо следовать, я попытаюсь создать небольшое практическое руководство, чтобы в случае смерти близкого человека любая заинтересованная сторона знала, как действовать для принятия и оформления соответствующего наследства.

‍

Получите свидетельство о смерти умершего человека.

Первым и самым важным документом, который потребуется заинтересованному лицу, является свидетельство о смерти, которое представляет собой документ, выданный отделом ЗАГС, удостоверяющий факт смерти человека.

Эта процедура может быть выполнена:

Этот документ, как мы увидим, является одним из немногих документов, для оформления которого необходимо вмешательство заинтересованной стороны, поскольку, как будет объяснено ниже, при желании, остальные шаги могут быть делегированы, в основном, нотариальной конторе, выбранной для оформления принятия данного наследства.

Необходимо также сообщить заинтересованным лицам, что во многих случаях, когда человек умирает, похоронное бюро, осуществляющее погребение, предлагает родственникам свои услуги по получению свидетельства о смерти и других документов, необходимых для оформления принятия наследства. Что касается этой практики, то заинтересованные лица должны знать, что, как они увидят в этой статье, этот вариант не является наиболее подходящим для их интересов, учитывая, что получение свидетельства о смерти может быть сделано любым лицом гораздо проще, быстрее и дешевле любым из вышеупомянутых способов, в то время как получение остальной документации может быть доверено нотариальной конторе, как указано ниже.

‍

Получите "свидетельство о последней воле и завещании".

Во-вторых, заинтересованное лицо должно получить Certificado de Actos de Última Voluntad (также известный как "certificado de últimas voluntades"). Этот документ, выданный Министерством юстиции, содержит информацию о том, была ли у умершего человека последняя воля и завещание, и, если да, указывает, у какого нотариуса этот документ был оформлен.

Получение этого "свидетельства о последней воле и завещании" можно поручить нотариальной конторе, выбранной для оформления наследства, чтобы она занималась получением этого документа, без необходимости выполнения заинтересованным лицом каких-либо дополнительных формальностей. Для этого мы должны предоставить выбранную нами нотариальную контору:

• Свидетельство о смерти умершего лица.
• Данные заявителя (имя, фамилия (имена) и идентификационный номер).
  

Однако если любое заинтересованное лицо желает получить этот документ своими силами, оно может сделать это любым из следующих способов:

‍

Получение права на наследство умершего человека

После выполнения шага 2, то есть получения свидетельства о последней воле и завещании, мы "официально" подтвердим наличие или отсутствие завещания у умершего человека перед нотариусом. Отсюда открываются два возможных сценария:

‍

СЦЕНАРИЙ 1: УМЕРШИЙ ЧЕЛОВЕК С ЗАВЕЩАНИЕМ. Если в свидетельстве указано, что у умершего было завещание, необходимо получить подлинную копию завещания, чтобы узнать его содержание и определить, какие лица были указаны в качестве наследников. На практике может случиться так, что у умершего человека хранится простая копия завещания, и наследники могут распорядиться ею (потому что, например, они могут попасть в дом умершего и найти ее там), но следует помнить, что простой копии завещания недостаточно для осуществления процедуры, поскольку необходима подлинная копия документа. Для того чтобы получить подлинную копию завещания, заинтересованное лицо может:

• Получите документ самостоятельно, обратившись в нотариальную контору по месту жительства умершего и запросив заверенную копию завещания (для этого вам придется подтвердить факт смерти данного лица с помощью свидетельства о смерти и свидетельства о последней воле и завещании).
• Делегировать управление доверенной вам нотариальной конторой, которая подаст заявление от вашего имени и получит подлинную телематическую копию завещания (этот вариант, несомненно, гораздо практичнее и проще для заинтересованной стороны).

‍

СЦЕНАРИЙ 2: УМЕРШИЙ ЧЕЛОВЕК БЕЗ ЗАВЕЩАНИЯ. С другой стороны, может случиться так, что умерший человек не составил завещания, и это будет указано в полученном свидетельстве о последней воле и завещании. В этом случае потенциальные наследники для оформления наследства должны сначала обратиться к нотариусу для составления декларации о наследниках по завещанию, которая представляет собой нотариальный документ, посредством которого согласно соответствующему законодательству определяется, кто является наследниками лица, умершего без завещания. Для получения дополнительной информации об этом нотариальном документе, например, о требованиях к нему, документации, которую необходимо предоставить и т.д..., ЗДЕСЬ вы найдете ссылку на сайт нашей нотариальной конторы, где вы найдете подробную информацию по данному вопросу.

‍

Соберите все необходимые документы для принятия наследства покойного.

После получения соответствующего документа о наследовании (либо завещания, либо акта о признании наследников умершими без завещания) наследники должны будут собрать всю необходимую документацию для оформления принятия наследства. На практике наиболее распространенными документами обычно являются следующие:

‍

НЕДВИЖИМОСТЬ: Нам потребуется получить подлинную копию правоустанавливающих документов на собственность, принадлежавшую умершему человеку (например, оригинал акта купли-продажи недвижимости). Во многих случаях умерший человек хранит эти документы дома, поэтому, если у нас будет доступ к ним, больших трудностей не возникнет. С другой стороны, если их нет, необходимо будет получить подлинную копию соответствующих актов. В связи с этим получением необходимо указать, что эта процедура может быть выполнена:

• Самостоятельно: В этом случае заинтересованное лицо должно найти нотариуса, в котором был оформлен соответствующий документ, и обратиться в его офис, чтобы запросить заверенную копию документа.
• Нотариальная контора по вашему выбору: В этом случае именно эта нотариальная контора быстрее и проще выполнит процедуру от вашего имени, обратившись в соответствующую нотариальную контору и запросив подлинную копию документа.

В случае с недвижимостью необходимо также получить кадастровый номер объекта, который можно легко получить, например, из квитанции IBI. 

‍

ФИНАНСОВЫЕ АКТИВЫ: В случае финансовых активов наследник должен обратиться в банк умершего лица и, после подтверждения факта смерти умершего лица и своего статуса наследника (т.е. путем предоставления свидетельства о смерти и копии документа о наследовании), банк выдаст так называемую "справку о положении умершего клиента". Это документ, в котором указаны все финансовые активы и обязательства (например, банковские счета, инвестиционные фонды, акции, кредиты и т.д.), которые умерший человек имел на свое имя на дату смерти.

В том случае, если наследники не знают точного банка или банков, в которых были размещены сбережения умершего, им следует обратиться в Налоговое агентство для получения дополнительной информации по этому вопросу (где, после аккредитации факта смерти лица и статуса наследника, им будет предоставлена соответствующая информация об организациях, в которых лицо объявило себя владельцем банковских счетов). 

СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ: Необходимо также проверить, был ли у умершего человека полис страхования жизни. Для этого наследники должны запросить справку о договорах страхования на случай смерти, чтобы проверить, был ли на дату смерти умерший застрахован по какому-либо договору страхования жизни. В этом случае заинтересованное лицо может либо передать этот запрос в выбранную им нотариальную контору, которая выполнит процедуру гораздо быстрее и проще, либо получить этот документ своими силами одним из следующих способов:

‍

Транспортные средства: В случае транспортных средств (таких как автомобиль или мотоцикл) мы должны получить свидетельство о регистрации транспортного средства, подтверждающее право собственности на него (документ, который владелец обычно хранит внутри автомобиля).

‍

Получить гражданскую и налоговую консультацию по вопросам принятия наследства.

После завершения всех этапов с 1 по 4, т.е. когда наследник или наследники имеют все необходимые документы для оформления акта о принятии и признании наследства, им необходимо получить соответствующую консультацию, как в гражданской, так и в налоговой сфере, по всем производным, вытекающим из этого наследства.

Для этого консультацию можно получить либо у юриста, специализирующегося на наследственных и/или налоговых вопросах, который в силу своих знаний предоставит вам консультацию и вникнет в суть дела при условии оплаты оговоренного гонорара, либо непосредственно в нотариальной конторе, выбранной для оформления принятия наследства, где нотариус и его сотрудники, специализирующиеся на наследственных и налоговых вопросах, могут детально изучить ваш конкретный случай и, с учетом этого, предоставить вам наиболее подходящую консультацию и налоговое планирование, Нотариус и его специалисты по наследственным и налоговым вопросам могут детально изучить ваш конкретный случай и, с учетом этого, предоставить вам наиболее подходящий совет и налоговое планирование, объяснив возможные альтернативы, дав соответствующие юридические разъяснения, рассчитав бюджет операции с детализацией налоговых расходов и т.д.

‍

Оформление принятия наследства и вынесения решения о наследстве у нотариуса

После получения всей необходимой документации и получения всех необходимых консультаций по гражданским и налоговым вопросам наследники должны официально оформить принятие и вступление в наследство.

Для этого они должны обратиться к нотариусу по своему выбору и оформить соответствующий акт о принятии и признании наследства, в соответствии с положениями умершего и договоренностями, достигнутыми между сторонами, если таковые имеются.

Для получения более подробной информации о принятии наследства, ЗДЕСЬ вы можете получить на нашем сайте.

‍

Уплата налогов на наследство

После подписания нотариального акта о наследовании наследники должны уплатить соответствующие налоги. В связи с этим необходимо сделать первоначальную оценку, что при наличии недвижимого имущества в наследстве, о котором идет речь, наследники должны заплатить два налога:

• Налог на наследство (налог, уплачиваемый со всех наследств).
• Налог на увеличение стоимости городской земли (в народе известный как "plusvalia municipal").
  

При этом, во-первых, что касается налога на наследство, необходимо знать, что налоговое законодательство предоставляет наследникам срок в 6 месяцев, считая со дня смерти покойного, для уплаты налога, так что здесь возможны два варианта развития событий:

‍

СЦЕНАРИЙ 1: Если заинтересованные лица своевременно и в надлежащей форме выполнили все вышеуказанные действия и приступили к оформлению акта о принятии и разделе наследства, им следует знать, что после оформления этого акта они смогут уплатить налоги в указанный срок. Для этого заинтересованные лица могут выбрать один из следующих способов:

‍

СЦЕНАРИЙ 2: Если наследники по каким-либо причинам не смогли оформить принятие наследства в течение 6-месячного срока, они могут заплатить соответствующий налог на наследство и впоследствии оформить принятие и раздел наследства, избежав тем самым наложения возможных штрафов и/или надбавок.

В случае так называемой "plusvalia municipal", срок выплаты также составляет 6 месяцев, считая с даты смерти умершего, и заинтересованные лица также могут выбрать любой из вышеупомянутых способов, т.е:

• Делегируйте управление ликвидацией вашей нотариальной конторе, где оформлено принятие наследства.
• Наследник рассчитывается с налогом самостоятельно (обратившись в соответствующую мэрию для проведения процедуры).
• Делегируйте задачу ликвидации профессионалу, которому доверяет наследник (например, администратору или налоговому юристу).

‍

Оформление регистрации наследства в Земельном кадастре и в банках

Наконец, наследники должны зарегистрировать свои права собственности в земельной книге, если в наследстве есть недвижимость. 

Для этого необходимо, чтобы наследники после оформления акта о принятии и разделе наследства и уплаты соответствующих налогов (помните, как налог на наследство, так и "plusvalia municipal") зарегистрировали свои права в соответствующем земельном кадастре.

С этой целью можно сделать это еще раз:

• Самой нотариальной конторой, если эта задача делегирована заинтересованной стороной. Несомненно, это самый простой и быстрый вариант, поскольку тот же нотариус, который оформил наше наследство, в тот же день подписания представит документ телематически для внесения его в земельный кадастр, без необходимости выполнения клиентом каких-либо дополнительных формальностей.
• Сам наследник, в этом случае он должен обратиться в нотариальную контору для получения подлинной копии документа и представить ее в Земельный кадастр для регистрации, вместе с соответствующими налоговыми начислениями.
• специалистом, которому доверяет наследник (например, администратором или адвокатом), после оплаты оговоренного сторонами гонорара.

В случае с банками, после подписания акта о принятии наследства и вынесения решения о наследовании и уплаты налога на наследство наследник должен представить эти документы в соответствующий банк (банки), чтобы банк (банки) получил их юридическое подтверждение от своих юристов. После успешного завершения этого процесса средства и другие финансовые активы становятся доступными их новому владельцу, т.е. соответствующему наследнику.

Заключение

Уже подробно описав в простой и дидактической форме все основные шаги, которые необходимо предпринять любому человеку для оформления наследства, уместно, наконец, завершить эту статью несколькими краткими размышлениями на эту тему, сосредоточив наше внимание на поддержке, которая, в случае необходимости, понадобится любому человеку для оформления наследства в его пользу.

Таким образом, как было показано в этой краткой статье, управление наследством - это процедура, которая не должна "пугать" заинтересованных лиц, поскольку после получения свидетельства о смерти покойного существует множество возможностей (все хорошие) для осуществления остальных процедур:

• Сами наследники, выполнив все шаги, указанные в данной статье (что, несомненно, потребует от заинтересованной стороны вложения времени и ресурсов, а также выполнения определенных, несколько обременительных формальностей).
• Делегирование управления собственному агентству похоронной компании, управляющей погребением, поскольку во многих случаях собственное похоронное бюро (как, например, Mémora Servicios Funerarios) предлагает родственникам умершего возможность заключить контракт на эту услугу "послепохоронных" процедур.
• Поручив управление агентству страховой компании, которая, в случае необходимости, застраховала расходы на смерть покойного, поскольку во многих случаях страховые компании, оплачивающие погребение (например, Ocaso или Santalucía), предлагают своим клиентам такую услугу.
• Делегирование управления профессионалу, которому вы доверяете, например, административному менеджеру или юристу, специализирующемуся в данной области.
• Доверив весь процесс непосредственно доверенной вам нотариальной конторе, которая, как мы уже упоминали, также может выполнить эту задачу.
  

Как мы убедились, все варианты действительны, поскольку, если все сделано правильно, "все дороги" приведут нас в один пункт назначения: получение всей необходимой документации для оформления принятия и раздела соответствующего наследства.